Начисление процентов по вкладам зависит от условий договора и выбранного типа вклада. В этой статье рассмотрим основные схемы начисления процентов и факторы, влияющие на доходность депозита.
Содержание
Основные виды начисления процентов
| Простые проценты | Начисляются на первоначальную сумму вклада |
| Сложные проценты | Начисляются на сумму вклада с учетом ранее начисленных процентов |
| С капитализацией | Проценты добавляются к телу вклада через определенные промежутки времени |
Факторы, влияющие на начисление процентов
- Сумма вклада
- Срок размещения средств
- Процентная ставка
- Периодичность капитализации
- Возможность пополнения и частичного снятия
Формулы расчета процентов
Простые проценты
Доход = (Сумма вклада × Ставка × Срок в днях) / (365 × 100)
Сложные проценты с капитализацией
Итоговая сумма = Сумма вклада × (1 + Ставка/(100×n))^(n×t)
- n - количество периодов капитализации в год
- t - срок вклада в годах
Периодичность начисления процентов
| Ежедневно | Наиболее выгодный вариант при капитализации |
| Ежемесячно | Стандартный вариант для большинства вкладов |
| Ежеквартально | Реже применяется, обычно для долгосрочных вкладов |
| В конце срока | Характерно для вкладов без капитализации |
Примеры расчета доходности
Вклад 100 000 руб. под 6% годовых
| Без капитализации (1 год) | 6 000 руб. |
| С ежемесячной капитализацией (1 год) | 6 168 руб. |
| С ежедневной капитализацией (1 год) | 6 183 руб. |
Налогообложение вкладов
- Налог на доход от вкладов действует с 2021 года
- Облагается доход, превышающий 1 млн руб. × ключевую ставку ЦБ
- Ставка налога - 13% для резидентов, 30% для нерезидентов
- Налог рассчитывает и удерживает банк
Как выбрать выгодные условия
- Сравните эффективную процентную ставку
- Учитывайте возможность досрочного расторжения
- Проверьте условия пополнения и снятия
- Оцените надежность банка
- Рассчитайте реальную доходность с учетом инфляции
Рекомендации вкладчикам
- Используйте калькуляторы вкладов на банковских сайтах
- Разделяйте крупные суммы на несколько вкладов
- Следите за изменениями ключевой ставки ЦБ
- Регулярно проверяйте начисленные проценты
